為貫徹落實黨的十八屆三中全會精神和《中共中央 國務院關于深化科技體制改革 加快國家創新體系建設的意見》（中發〔2012〕6號）等中央文件要求，大力推動體制機制創新，促進科技和金融的深層次結合，支持國家創新體系建設，現提出如下意見：

　　一、大力培育和發展服務科技創新的金融組織體系

　　（一）創新從事科技金融服務的金融組織形式。鼓勵銀行業金融機構在高新技術產業開發區（以下簡稱高新區）、國家高新技術產業化基地（以下簡稱產業化基地）等科技資源集聚地區通過新設或改造部分分（支）行作為從事中小科技企業金融服務的專業分（支）行或特色分（支）行。對銀行業金融機構新設或改造部分分（支）行從事科技金融服務的有關申請，優先受理和審核。鼓勵銀行業金融機構在財務資源、人力資源等方面給予專業分（支）行或特色分（支）行適當傾斜，加強業務指導和管理，提升服務科技創新的專業化水平。在加強監管的前提下，允許具備條件的民間資本依法發起設立中小型銀行，為科技創新提供專業化的金融服務。

　　（二）積極發展為科技創新服務的非銀行金融機構和組織。大力推動金融租賃公司等規范發展，為科技企業、科研院所等開展科技研發和技術改造提供大型設備、精密器材等的租賃服務。支持發展科技小額貸款公司，按照"小額、分散"原則，向小微科技企業提供貸款服務。鼓勵符合條件的小額貸款公司、金融租賃公司通過開展資產證券化、發行債券等方式融資。積極推動產融結合，支持符合條件的大型科技企業集團公司按規定設立財務公司，強化其為集團內科技企業提供金融服務的功能。

　　（三）培育發展科技金融中介服務體系。指導和推動地方科技部門、國家高新區（或產業化基地）、金融機構和相關中介服務機構建立和培育發展科技金融服務中心等多種形式的服務平臺，推動創業投資、銀行信貸、科技企業改制服務、融資路演、數據增值服務、科技項目管理、人才引進等方面的聯動合作，為科技企業提供全方位、專業化、定制化投融資解決方案。加快發展科技企業孵化、法律會計服務、人力資源管理等機構，為中小科技企業融資提供服務。

　　二、加快推進科技信貸產品和服務模式創新

　　（四）完善科技信貸管理機制。鼓勵銀行業金融機構完善科技企業貸款利率定價機制，充分利用貸款利率風險定價和浮動計息規則，根據科技企業成長狀況，動態分享相關收益。完善科技貸款審批機制，通過建立科技貸款綠色通道等方式，提高科技貸款審批效率；通過借助科技專家咨詢服務平臺，利用信息科技技術提升評審專業化水平。完善科技信貸風險管理機制，探索設計專門針對科技信貸風險管理的模型，提高科技貸款管理水平。完善內部激勵約束機制，建立小微科技企業信貸業務拓展獎勵辦法，落實授信盡職免責機制，有效發揮差別風險容忍度對銀行開展科技信貸業務的支撐作用。

　　（五）豐富科技信貸產品體系。在有效防范風險的前提下，支持銀行業金融機構與創業投資、證券、保險、信托等機構合作，創新交叉性金融產品，建立和完善金融支持科技創新的信息交流共享機制和風險共控合作機制。全面推動符合科技企業特點的金融產品創新，逐步擴大倉單、訂單、應收賬款、產業鏈融資以及股權質押貸款的規模。充分發揮政策性金融功能，支持國家重大科技計劃成果的轉化和產業化、科技企業并購、國內企業自主創新和引進消化吸收再創新、農業科技創新、科技企業開展國際合作和"走出去"。

　　（六）創新科技金融服務模式。鼓勵銀行業金融機構開展還款方式創新，開發和完善適合科技企業融資需求特點的授信模式。積極向科技企業提供開戶、結算、融資、理財、咨詢、現金管理、國際業務等一站式、系統化的金融服務。加快科技系統改造升級，在符合監管要求的前提下充分利用互聯網技術，為科技企業提供高效、便捷的金融服務。

　　（七）大力發展知識產權質押融資。加強知識產權評估、登記、托管、流轉服務能力建設，規范知識產權價值分析和評估標準，簡化知識產權質押登記流程，探索建立知識產權質物處置機制，為開展知識產權質押融資提供高效便捷服務。積極推進專利保險工作，有效保障企業、行業、地區的創新發展。

　　三、拓寬適合科技創新發展規律的多元化融資渠道

　　（八）支持科技企業上市、再融資和并購重組。推進新股發行體制改革，繼續完善和落實促進科技成果轉化應用的政策措施，促進科技成果資本化、產業化。適當放寬科技企業的財務準入標準，簡化發行條件。建立創業板再融資制度，形成"小額、快速、靈活"的創業板再融資機制，為科技企業提供便捷的再融資渠道。支持符合條件的科技企業在境外上市融資。支持科技上市企業通過并購重組做大做強。推進實施并購重組分道制審核制度，對符合條件的企業申請實行豁免或快速審核。鼓勵科技上市企業通過并購基金等方式實施兼并重組，拓寬融資渠道。研究允許科技上市企業發行優先股、定向可轉債等作為并購工具的可行性，豐富并購重組工具。

　　（九）鼓勵科技企業利用債券市場融資。支持科技企業通過發行企業債、公司債、短期融資券、中期票據、中小企業集合票據、中小企業集合債券、小微企業增信集合債券、中小企業私募債等產品進行融資。鼓勵和支持相關部門通過優化工作流程，提高發行工作效率，為科技企業發行債券提供融資便利。對符合條件的科技企業發行直接債務融資工具的，鼓勵中介機構適當降低收費，減輕科技企業的融資成本負擔。繼續推動并購債、可轉債、高收益債等產品發展，支持科技企業滾動融資，行業收購兼并和創投公司、私募基金投資和退出。

　　（十）推動創業投資發展壯大。發揮政府資金杠桿作用，充分利用現有的創業投資基金，完善創業投資政策環境和退出機制，鼓勵更多社會資本進入創業投資領域。推動各級政府部門設立的創業投資機構通過階段參股、跟進投資等多種方式，引導創業投資資金投向初創期科技企業和科技成果轉化項目。完善和落實創業投資機構相關稅收政策，推動運用財政稅收等優惠政策引導創業投資機構投資科技企業，支持符合條件的創業投資企業、股權投資企業、產業投資基金發行企業債券；支持符合條件的創業投資企業、股權投資企業、產業投資基金的股東或有限合伙人發行企業債券。鼓勵發展天使投資。

　　（十一）鼓勵其他各類市場主體支持科技創新。支持科技企業通過在全國中小企業股份轉讓系統實現股份轉讓和定向融資。探索研究全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司的并購重組監管制度，規范引導其并購重組活動。探索利用各類產權交易機構為非上市小微科技企業提供股份轉讓渠道，建立健全未上市科技股份公司股權集中托管、轉讓、市場監管等配套制度。加快發展統一的區域性技術產權交易市場，推動地方加強省級技術產權交易市場建設，完善創業風險投資退出機制。支持證券公司直投子公司、另類投資子公司、基金管理公司專業子公司等，在風險可控前提下按規定投資非上市科技企業股權、債券類資產、收益權等實體資產，為不同類型、不同發展階段的科技企業提供資金支持。